Prevención de lavado
Introducción
La globalización de los mercados, los avances tecnológicos y el mayor acceso a los sistemas de información y comunicación, así como la liberalización de los movimientos de capital han sido sin duda pilares fundamentales para el desarrollo económico de los países; sin embargo, esto también ha incrementado los riesgos para el segmento bancario, por cuanto las operaciones y transacciones facilitan la movilización de grandes sumas de dinero, las cuales podrían estar asociadas al lavado de activos y al financiamiento de delitos como el terrorismo.
Conscientes de esta problemática, Banco Solidario, apalancado en el monitoreo del cumplimiento de las normas de Conozca a su Cliente, a su Colaborador, a su Mercado, a su Corresponsal y a su Proveedor, permiten garantizar el acatamiento de la normativa legal vigente en materia de prevención, así como también, reducir los riesgos de que nuestra institución sea utilizada como instrumento para el cometimiento de actividades ilícitas, asociadas al lavado de activos y financiamiento de delitos como el terrorismo.
Ámbito de acción normativo
Ley Orgánica de prevención, detección y erradicación del delito de lavado de activos y del financiamiento de delitos.
La Ley fue aprobada el 13 de julio de 2016 por la Asamblea Nacional, y tiene por finalidad prevenir, detectar y erradicar el lavado de activos y la financiación de delitos, en sus diferentes modalidades.
Código Orgánico Monetario y Financiero.
Dispone a las entidades del sistema financiero nacional la obligación de establecer sistemas de control interno para la prevención de delitos, incluidos el lavado de activos y el financiamiento de delitos como el terrorismo, en todas las operaciones financieras.
Código Orgánico Integral Penal
Tipifica a quienes cometen el delito de lavado de activos, terrorismo y su financiación; así como también, especifica las sanciones para cada uno de ellos.
Norma de control para la administración del riesgo de lavado de activos y financiamiento de delitos, como el terrorismo (ARLAFDT).
Por medio de la Superintendencia de Bancos se emiten las Normas de control para la administración del riesgo de lavado de activos y financiamiento de delitos, como el terrorismo conocida como ARLAFDT.
Foro Global sobre transparencia e intercambio de información con fines fiscales (CRS) The Common Reporting Standard
Las instituciones financieras estamos obligadas a informar al Servicio de Rentas Internas la residencia fiscal del titular de las cuentas o productos financieros.
¿Qué es CRS?
Es el acuerdo multilateral para el intercambio automático de información para efectos fiscales, fue iniciado por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE).
¿Quiénes están sujetos a seguir los lineamientos de CRS?
- Aquellas personas nacidas en otro lugar que no sea Ecuador.
- Ciudadanos de otros países.
- Residentes fiscales en jurisdicciones distintas a Ecuador.
- Personas con responsabilidades fiscales en países diferentes a Ecuador.
Ley FATCA, por sus siglas en inglés (Foreign Account Tax Compliance Act)
Banco Solidario S.A., es una institución financiera participante en controles FATCA, y está sujeta al cumplimiento de las exigencias derivadas de dicha Ley.
¿Qué es FATCA?
Es la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas en el Extranjero (Fatca, por su sigla en inglés). Es una ley extraterritorial de los Estados Unidos de América con el objetivo de identificar y obtener información sobre los ciudadanos, residentes y responsables fiscales de Estados Unidos (US person) que tengan dinero u otros activos financieros fuera de ese país.
¿Quiénes están sujetos a seguir los lineamientos de FATCA?
- Ciudadanos de Estados Unidos.
- Personas que poseen nacionalidad americana.
- Residentes legales en Estados Unidos.
- Sociedades constituidas en Estados Unidos. (Sociedades con al menos un accionista US Person con participación accionaria mayor o igual al 10%).
Estándares internacionales
ESTÁNDARES INTERNACIONALES SOBRE LA LUCHA CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y LA PROLIFERACIÓN
Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional - GAFI
Constituyen un esquema de medidas completo y consistente que los países deben implementar para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, así como también el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. Banco Solidario S.A, toma como base los estándares internacionales y buenas prácticas en materia de prevención, y las adapta a las circunstancias particulares de su segmento de negocio y clientes, a fin de evitar que nuestra organización sea utilizada como instrumento para realizar actividades de lavado de activos, y financiamiento de delitos como el terrorismo y su proliferación.
Conozca a su cliente y debida diligencia
La transparencia en las operaciones y transacciones realizadas en Banco Solidario S.A, es un estándar en el que se desenvuelven todas nuestras actividades, por ello, a través de la aplicación de la Norma “Conozca a su Cliente” y procesos de “Debida Diligencia”, buscamos una seguridad razonable para obtener, verificar y validar la identidad del cliente, entender su actividad comercial y comportamiento transaccional, identificar la información relevante y el riesgo que puede estar inmerso para el lavado de activos y financiamiento de delitos como el terrorismo, con base a ello, mitigarlos de manera efectiva.
